به گزارش بنکر (Banker)، بانک مرکزی با هدف ارتقای شفافیت، تقویت نظارت بر شبکه بانکی و همسوسازی مقررات با قانون جدید بانک مرکزی، نسخه اصلاحی دستورالعمل تسهیلات و تعهدات کلان مؤسسات اعتباری را به بانکها و مؤسسات اعتباری ابلاغ کرد.
این دستورالعمل که در شصتوهشتمین جلسه هیأت عالی بانک مرکزی به تصویب رسیده، با تغییرات مهمی در نحوه محاسبه سقف تسهیلات، الزامات گزارشدهی و تعریف ذینفع واحد همراه است و شش ماه پس از ابلاغ لازمالاجرا خواهد بود.
مهمترین تغییرات
بر اساس دستورالعمل جدید، چارچوب اعطای تسهیلات و تعهدات کلان با رویکردی محتاطانهتر بازنگری شده است. مهمترین اصلاحات شامل موارد زیر است:
- همسوسازی تعریف «ذینفع واحد» با مفهوم «مالک واحد» مندرج در قانون بانک مرکزی؛
- تغییر مبنای محاسبه سقف تسهیلات و تعهدات کلان از «سرمایه پایه» به «سرمایه لایه یک» مؤسسات اعتباری؛
- کاهش آستانه گزارشدهی از ۱۰ درصد سرمایه پایه به ۵ درصد سرمایه لایه یک؛
- تعیین فهرست تسهیلات و تعهدات مستثنی از محدودیتهای تعیینشده در دستورالعمل؛
- اصلاح الزامات گزارشدهی و الزام ثبت اطلاعات تسهیلات کلان در سامانههای عملیاتی مطابق ماده ۲۰ قانون بانک مرکزی.
این بازنگری در پی اجرای قانون جدید بانک مرکزی و تغییر تعریف قانونی «ذینفع واحد» انجام شده است. همچنین، بانک مرکزی با توجه به تغییر استانداردهای نظارتی، الزامات قانونی و شرایط روز نظام بانکی، تصمیم به بازنگری مقررات قبلی گرفت تا چارچوب اعطای تسهیلات کلان با استانداردهای جدید مدیریت ریسک و نظارت بانکی همخوانی بیشتری داشته باشد.
کارشناسان معتقدند استفاده از سرمایه لایه یک بهعنوان مبنای محاسبه، دقت نظارت بر ریسک اعتباری بانکها را افزایش داده و از تمرکز بیش از حد تسهیلات در اختیار اشخاص یا گروههای خاص جلوگیری میکند.
تأثیر دستورالعمل جدید بر شبکه بانکی
اصلاح مقررات تسهیلات کلان، بخشی از برنامه بانک مرکزی برای افزایش شفافیت، مدیریت ریسک اعتباری و تقویت انضباط مالی بانکها به شمار میرود. کاهش آستانه گزارشدهی نیز موجب میشود بانک مرکزی نظارت دقیقتری بر تسهیلات بزرگ و تعهدات مؤسسات اعتباری داشته باشد و امکان رصد تمرکز اعتباری در شبکه بانکی افزایش یابد.
این تغییرات همچنین میتواند به بهبود کیفیت گزارشگری مالی بانکها و ارتقای استانداردهای نظارتی در نظام بانکی کشور کمک کند.
زمان اجرای دستورالعمل جدید
بر اساس اعلام بانک مرکزی، دستورالعمل جدید تسهیلات و تعهدات کلان مؤسسات اعتباری شش ماه پس از تاریخ ابلاغ لازمالاجرا خواهد شد. این بازه زمانی برای فراهم شدن زیرساختهای فنی، بهروزرسانی سامانههای عملیاتی و تطبیق فرآیندهای داخلی بانکها با مقررات جدید در نظر گرفته شده است.
دیدگاهها