بنکر | Banker
سه‌شنبه 20 خرداد 1404
  • خانه
    • اخبار روز
    • طلا و ارز
    • گزارش روز
    • اقتصاد و بیمه
    • دیگه چه خبر ؟
    • بنکر پلاس
    • یادداشت
    • نگاه بنکر
    • کافه بانک
    • خودرو
    • تاریخ و اقتصاد
    • قانون بانکداری
    • آموزش بانکداری
  • اخبار روز
  • ویژه بنکر
  • بانکداری
    • نرخ سود
    • نرخ سهام
    • شعب بانک ها
    • تماس با بانک ها
    • استخدام در بانک
  • طلا و ارز
  • ارز دیجیتال
  • وام
  • بانکداری اینترنتی
    • بانکداری الکترونیک
    • خدمات الکترونیکی بانک ها
    • دریافت شماره شبا بانک ها
  • اقتصاد و بیمه
  • درباره ما
  • تماس با ما
  • RSS
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
  • خانه
    • اخبار روز
    • طلا و ارز
    • گزارش روز
    • اقتصاد و بیمه
    • دیگه چه خبر ؟
    • بنکر پلاس
    • یادداشت
    • نگاه بنکر
    • کافه بانک
    • خودرو
    • تاریخ و اقتصاد
    • قانون بانکداری
    • آموزش بانکداری
  • اخبار روز
  • ویژه بنکر
  • بانکداری
    • نرخ سود
    • نرخ سهام
    • شعب بانک ها
    • تماس با بانک ها
    • استخدام در بانک
  • طلا و ارز
  • ارز دیجیتال
  • وام
  • بانکداری اینترنتی
    • بانکداری الکترونیک
    • خدمات الکترونیکی بانک ها
    • دریافت شماره شبا بانک ها
  • اقتصاد و بیمه
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
بنکر | Banker
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج

آثار نوسانات ارزی بر ترازنامه بانک‌ها

21 مهر 1399
در بانکداری

به گزارش بنکر (Banker)، افزایش حجم نقدینگی، طیف متنوع و گسترده ریسک‌های مرتبط با صنعت بانکی، تکالیف معین شده برای بانک‌ها، وضعیت بازار سرمایه و سایر بازارهای موازی، همه و همه، انجام هرگونه پیش‌بینی درباره آینده (حتی کوتاه مدت) بانک‌های کشور را به امری چالشی تبدیل کرده است. دامنه نوسان برخی متغیرها در فضای اقتصادی کشورمان به اندازه‌ای گسترده شده که ضریب خطای هرگونه تحلیل آینده‌نگرانه‌ای را بسیار بالا برده است لیکن از منظر تاثیرات نرخ ارز بر ترازنامه بانک‌ها، با تکیه بر تجارب پیشین و رخدادهای سال‌های گذشته (خصوصا سال ۹۷) می‌توان مواردی را درباره وضعیت ترازنامه بانک‌ها در پایان سال ۹۹، با درجه قطعیت نسبتا بالا پیش‌بینی کرد. هدف از نوشتار حاضر، پیش‌بینی برخی از این تاثیرات است.

با توجه به نقش دارایی‌های ارزی در ترازنامه بانک‌ها، مقوله تسعیر ارز، از اهمیت بالایی برخوردار است. تسعیر که در لغت به معنای نرخ نهادن و قیمت‌گذاری است، در ادبیات حسابداری ناظر بر فرآیندی است که از طریق آن اطلاعات مالی مبتنی بر ارز برحسب واحد پول گزارشگری (در کشور ما، ریال) بیان می‌شود. از همین‌رو یکی از عوامل تاثیرگذار بر ترازنامه بانک‌ها در کشورمان، نرخ تسعیر ارز (نرخ تبدیل دو واحد پول به یکدیگر) است که به‌صورت متمرکز از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران اعلام و مبنای محاسبات قرار می‌گیرد و اصلی ترین مبنای محاسبه این نرخ، متوسط قیمت ارز نیمایی در طول سال است. نرخ مذکور در سال ۹۷ نسبت به ۹۶ رشد ۱۰۰ درصدی را تجربه کرد و این امر طیفی از تبعات و اثرات را بر روی ترازنامه بانک‌ها از خود بر جای گذاشت.

با توجه به جهش شدید قیمت دلار در بازار آزاد در سال‌جاری (و به تبع آن رشد تند نرخ نیمایی) و با توجه به فرمول محاسبه نرخ، پیش‌بینی می‌شود که در صورت اتخاذ رویکردی واقع‌بینانه از سوی بانک مرکزی، نرخ اعلامی تسعیر از سوی این بانک برای محاسبات سال ۹۹، مشابه سال ۹۷، رشد چشمگیری را نسبت به سال ۹۸ از خود نشان دهد؛ بنابراین وقوع رخدادهایی مشابه سال ۹۷ نیز دور از انتظار نخواهد بود.  به بیان تفصیلی‌تر و از منظر سودآوری، بانک‌هایی که از پوزیشن ارزی مثبتی برخوردار هستند، سود سرشاری را (قطع نظر از کیفیت آن) از این محل شناسایی خواهند کرد و از سوی دیگر، بانک‌هایی که از پوزیشن ارزی منفی برخوردارند، به تناسب متحمل زیان چشمگیری خواهند شد.

همین نوسانات، تاثیرات منفی معناداری را بر درآمد و جریان وجوه نقد بانک‌ها از محل بازپرداخت تسهیلات ارزی اعطایی خواهد داشت و تجربه نشان داده است که با افزایش قیمت ارز، دریافت‌کنندگان تسهیلات ارزی از بانک‌ها (خصوصا مشتریانی که فاقد درآمد ارزی هستند)، توان یا تمایل بازپرداخت تسهیلات دریافتی را از دست خواهند داد که این امر، نرخ نکول تسهیلات را افزایش داده و از این منظر، جریان نقد مورد انتظار بانک‌ها از محل اقساط بازپرداخت تسهیلات را با ریسک عدم تحقق مواجه می‌کنند.

از سوی دیگر عدم بازپرداخت اقساط، باعث تغییر سرفصل آنها از جاری به غیرجاری می‌شود که در نتیجه آن، بخشی از منابع این بانک‌ها نیز صرف ذخیره‌گیری شده و از چرخه مولد، خارج می‌شود که از این منظر نیز با کاهش منابع مولد در اختیار، فشار مضاعفی را از باب کاهش درآمد (و به تبع آن، سود) از محل اعطای تسهیلات، بر پیکر بانک‌ها وارد کرده و کیفیت سود آنها را کاهش خواهد داد.

از جمله تبعات ناخوشایند دیگر افزایش قیمت ارز، افزایش سهم تسهیلات اعطایی به اشخاص دولتی خواهد بود. در تجربه سال ۹۷، این افزایش سهم در برخی بانک‌ها تا مرز ۱۰۰ درصدی (نسبت به سال۹۶) نیز مشاهده شد و پیش‌بینی می‌شود که این پدیده در سال‌جاری، دوباره تکرار شود. این امر با تغییر نسبت تسهیلات اعطایی به اشخاص دولتی و غیردولتی، آمیخته تسهیلاتی بانک‌ها که در برخی موارد، هم‌اکنون نیز نامتوازن است را به سمت عدم توازن بیشتر سوق خواهد داد.

در مجموع باید گفت که روند نوسانات قیمت ارز در ۶ ماهه نخست سال ۹۹ و چشم‌انداز این روند تا پایان سال‌جاری، تبعات چندگانه‌ای را بر ترازنامه بانک‌ها از منظر سودآوری، درآمد و کیفیت دارایی‌ها بر جای خواهد گذاشت و در برخی از این موارد بانک‌ها می‌توانند با اتخاذ رویکردی پیش‌دستانه، نسبت به کاهش بار اثرات منفی یا بهره‌گیری بهتر از اثرات مثبت آن اقدام کنند.

برچسب ها: بازار سرمایهترازنامه بانک‌هاحجم نقدینگیدرآمدسودآوریصنعت بانکینرخ ارز
توئیتاشتراک گذاریاشتراک گذاریاشتراک گذاریارسال

بیشتر بخوانید

ویژه بنکر

سرانه درآمد ایرانیان نصف شد؛ علت چیست؟

19 خرداد 1404
اخبار روز

ناترازی منابع بانکی کشور جدی‌تر از همیشه

18 خرداد 1404
طلا و ارز

دلار آرام اما خطرناک؛ پیش‌بینی قیمت تا پایان تابستان

7 خرداد 1404

دیدگاهتان را بنویسید لغو پاسخ

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

آخرین اخبار بنکر

جایزه ۲۵۰ میلیونی بانک ملت برای سپرده گذاران خود

20 خرداد 1404

سوری ها به سوئیفت متصل شدند

20 خرداد 1404

سود سپرده های خطرناک!

20 خرداد 1404
بانک گردشگری

زنگ خطر برای بانک گردشگری | زیان ۲,۵۰۰ میلیاردی در یک ماه!

20 خرداد 1404

آخرین وضعیت پرونده ابربدهکاران بانکی

20 خرداد 1404

سقوط قیمت دلار و سکه در پی اخبار مثبت سیاسی

20 خرداد 1404

شرایط ثبت نام وام بازنشستگان تامین اجتماعی اعلام شد

20 خرداد 1404

رهاشدگی خطرناک در اقتصاد ایران

20 خرداد 1404
بدهکار

گرفتاری خانوارهای ایرانی در تله بدهی!

20 خرداد 1404

ارزهای دیجیتال ترند و پرطرفدار کدام‌اند؟

20 خرداد 1404

بیت‌کوین در آستانه رکورد جدید؟ بازار منتظر انفجار قیمت

20 خرداد 1404
طلا

طلا عقب‌نشینی کرد | پیش‌بینی تحلیلگران از آینده طلا

20 خرداد 1404

صورت‌های مالی با چاشنی توهم سود

20 خرداد 1404
محمد‌صادق جنان‌صفت

فرجام سمی‌تر از زهرمار بانکداری

20 خرداد 1404

قیمت خودرو امروز ۲۰ خرداد | داخلی‌ها افسار پاره کردند!

20 خرداد 1404

وب گردی

سقف متحرک استخر ، بیما ، عمل زیبایی بازیگران، پلکسی، قیمت لحظه ای تتر

مروری بر دسته بندی اخبار

  • آموزش بانکداری
  • اخبار روز
  • ارز دیجیتال
  • استخدام در بانک
  • اقتصاد و بیمه
  • بانکداری
  • بانکداری الکترونیک
  • بنکر پلاس
  • تاریخ و اقتصاد
  • خدمات آنی
  • خودرو
  • دیگه چه خبر ؟
  • صرافی
  • طلا و ارز
  • قانون بانکداری
  • کافه بانک
  • گزارش روز
  • نگاه بنکر
  • وام
  • ویژه بنکر
  • یادداشت

آخرین اخبار

جایزه ۲۵۰ میلیونی بانک ملت برای سپرده گذاران خود

20 خرداد 1404

سوری ها به سوئیفت متصل شدند

20 خرداد 1404
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج

ما را دنبال کنید

بایگانی اخبار

  • تماس با ما
  • درباره ما

نقل و نشر مطالب با ذکر نام بنکر به مطالب بلامانع است. کلیه حقوق مادی و معنوی متعلق به بانکداران 24 می باشد

بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
  • ویژه بنکر
  • اخبار روز
  • بانکداری
  • طلا و ارز
  • ارز دیجیتال
  • وام
  • دریافت شماره شبا
  • دیگه چه خبر ؟
  • تاریخ و اقتصاد
  • استخدام در بانک
  • اقتصاد و بیمه

نقل و نشر مطالب با ذکر نام بنکر به مطالب بلامانع است. کلیه حقوق مادی و معنوی متعلق به بانکداران 24 می باشد