اشتباه محاسباتی در هزینه تمام شده سپرده بانکی

عباس دادجوی توکلی
۱۱:۱۸ - ۱۳۹۸/۱/۴کد خبر: 246220
معمولا محاسبه قیمت تمام شده سپرده در سیستم بانکی از دو جزء تشکیل یافته است:

به گزارش خبرنگار بنکر (Banker)، این دو جزء عبارتند از:

1. نرخ سود پرداختی تعهد شده به مشتریان
2. هزینه فرصت عدم امکان بهره مندی از سپرده قانونی جهت وام دهی و یا سایر مصارف
برای مثال وقتی بانکها 100 واحد سپرده از بانکهای دیگر "جذب" مینمایند (با فرض نرخ سود سپرده پرداختنی 15 درصد، نرخ ذخیره قانونی 11.5 درصد و نرخ وام دهی 18درصد)، نرخ تمام شده سپرده به صورت زیر محاسبه میشود : 
 
(100*0.15)+(11.5*0.18)=17.07
 
در این حالت نرخ تمام شده پول برای بانک مورد نظر 17.07 درصد می باشد نه 15 درصد. 
حالت قبل مربوط به شرائطی است که بانکها سپرده (و همچنین ذخائر مربوط به آن) را جذب می نمایند. در برخی اوقات "خلق سپرده از هیچ" بجای "جذب" منابع مطرح میگردد.
برای نمونه در حالتی که ارتباط میان دارایی ها و بدهی ها قطع بوده و ذخائر به شکل پسینی (نه پیشینی) برای پشتیبانی "خلق پول از هیچ" توسط بانکها، از بازار بین بانکی و یا بانک مرکزی در اختیار آنها قرار میگیرد، نحوه محاسبه کمی متفاوت خواهد شد. 
برای نمونه تصور کنید بانکی که در تنگنای مالی برای پرداخت سود سپرده به مشتریان در ابتدای ماه مواجه است، از هیچ خلق پول نموده و سپرده مشتریان 100 واحد شارژ شود.
در این حالت بانک تجاری موظف به پرداخت 11.5 واحد سپرده قانونی به بانک مرکزی می باشد و در صورت عدم تامین این ذخائر از طریق "جذب" سپرده، مجبور است آن را از طریق بازار بین بانکی و یا اضافه برداشت بانک مرکزی تامین کند.
اگر این ذخائر از طریق اضافه برداشت تامین شود، در این حالت همزمان در طرف دارایی و بدهی بانک تجاری، به ترتیب مطالبات از بانک مرکزی و بدهی به بانک مرکزی ثبت خواهد شد. 
 
اما آیا قیمت تمام شده مانند حالت اول است؟ خیر 
با توجه به نرخ اضافه برداشت 34 درصد ، این نرخ بسیار بسیار بالاتر از حالت قبل است. محاسبه قیمت تمام شده سپرده در این حالت دارای سه جزء زیر است :
1. نرخ سود پرداختی تعهد شده به مشتریان (15درصد)
2. هزینه فرصت عدم امکان بهره مندی از سپرده قانونی جهت وام دهی و یا سایر مصارف (18درصدی )
3. نرخ 34 درصدی جهت تامین ذخائر قانونی از طریق اضافه برداشت
 
(100*0.15)+(11.5*0.34)+(11.5*0.18)=20.98
 
در این حالت قیمت تمام شده پول حدودا به 21 درصد میرسد. به همین خاطر است که بانکها برای عدم تحمیل چنین هزینه ای به ترازنامه خود، درصدد جذب سپرده ولو با نرخ بالا بر می آیند.
البته شاید این ادعا مطرح شود که بانکها در کوتاه مدت برای فرار از اضافه برداشت به جذب سپرده حتی از طریق پیشنهاد نرخ بالاتر از 15 درصد اقدام خواهند نمود و این امر هزینه های آنها را کاهش خواهد داد. در پاسخ باید گفت ذخائر پشتوانه سپرده ها در بازار محدود بوده و بانکی که سپرده از آن خارج میگردد، مجبور به تامین ذخائر  با نرخ بالاتر خواهد شد. پس یک بازی جمع "صفر" و یا حتی با افزایش تعهد بانکها به پرداخت سود، بازی جمع منفی خواهد شد!

خبرهای مرتبط:



» ارسال نظر
نام:
آدرس ایمیل:
متن: *
عدد روبرو را تایپ نمایید



آخرین اخبار

"بانک بد"

کیفیت پایین درآمدهای مشاع بانکهای خصوصی و خصوصی شده

چگونه بانک ها درآمد شناسایی می کنند!

شدت سپرده گذاری در کدام استانها بیشتر است؟

کاهش دوره زمانی اتمام "خلق نقدینگی" از پایه پولی

دوره افزایش قیمت مسکن به اتمام رسید

دو شرط تداوم ثبات ارزی

حذف دفترچه‌ در مراکز درمانی تأمین اجتماعی

دلیل بی‌اعتنایی ارز به ترامپ چیست؟

فرصت‌های کسب و کار با حضور فین تک‌ها

پایان پرداخت سود سهام عدالت سال ۹۶

متوسط نرخ تورم ۸.۲درصد شد

۲۹ ارز در بازار بین بانکی ارزان شد/جدول

۲ روی امتیاز ویژه دلار

تکمیل و اخذ اطلاعات شناسه شهاب توسط بانک‌ها

پیشروی قدم به قدم سکه در بازار

بورس دوباره صعودی شد

احتمال تورم‌زا بودن کاهش سپرده قانونی

آیا حباب دلار می‌ترکد؟

قیمت طلای جهانی ارزان تر شد

کاهش قیمت دلار و یورو در صرافی بانک‌ها

حمایت ویژه بانک ملی از خوداشتغالی

جزییات نشست اقتصاددانان با همتی

ادامه صعود برای دلار

جزئیات عملکرد بازار متشکل ارزی

بیمه ها تمایلی به بیمه حوادث ندارند

اقدامی که هزینه بانک‌ها را کاهش داد

ماجرای قطع ارتباط بانکی ایران و چین

تشکیل بازار متشکل ارزی با قیمت واقعی

دو روی سکه ادغام بانک‌ها